Каких клиентов банки считают сомнительными?

Тема в разделе "Банки и прочие кредитные организации", создана пользователем Кальмера, 4 сен 2017.

  1. Кальмера

    Кальмера Завсегдатай

    Регистрация:
    16 май 2016
    Сообщения:
    581
    Симпатии:
    1.024
    Каких клиентов банки считают сомнительными?
    Рассмотрим новые методические рекомендации Банка России от 21.07.2017 № 18-МР "О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма". Что же изменилось по сравнению с предыдущими методическими рекомендациями от 13.04.2016 № 10-МР

    В первую очередь банки будут обращать внимание на тех клиентов, которые платят налоги в незначительных размерах – менее 0,9% от дебетового оборота по счету (ранее это значение составляло 0,5% оборота по счету).

    Это не единственный признак совершения клиентом сомнительных операций. Банк России называет дополнительные признаки деятельности, вызывающей подозрения:

    • со счета не производятся выплаты зарплаты работникам клиента, перечисление НДФЛ, страховых взносов либо такие платежи не соответствуют среднесписочной численности сотрудников и свидетельствуют о занижении реальных сумм зарплаты;
    • фонд зарплаты сотрудников установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума;
    • по счету уплачивается НДФЛ, но не перечисляются страховые взносы;
    • остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами обычных операций клиента;
    • производимые по счету клиента платежи не имеют отношения к затратам по осуществляемому им виду деятельности. При этом не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента, например, оплата аренды, коммунальных платежей, закупка канцелярских товаров и др.;
    • нет связи между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания;
    • резкое увеличение оборотов по счету клиента, превышение заявленного клиентом максимального оборота денежных средств по счету;
    • денежные средства зачисляются на счет клиента от покупателей за товары, услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, которые НДС не облагаются (например, заем, обеспечение обязательств, реализация лома и пр. необлагаемые операции).
    Отмечается также, что банки обязаны знать об устройстве, с которого клиент получает доступ к автоматизированной системе, программному обеспечению с целью перевода денежных средств. Речь идет об IP-адресе, МАС-адресе, номере SIM-карты, номере телефона или ином идентификаторе устройства. Если идентификатор устройства клиента совпадает с идентификатором другого клиента, счета которого ранее были закрыты, такого клиента следует относить к категории повышенного риска и проверять информацию о совершаемых им сделках.

    Кроме того, к категории повышенного риска будут отнесены клиенты банка, доверенные лица которых (получили криптографические ключи и аутентификационную информацию для работы в системе дистанционного банковского обслуживания) представляют также интересы других клиентов, счета которых были закрыты в рамках противолегализационных мероприятий.

    Теперь банки, наряду с налоговым органом, могут контролировать хозяйственную деятельность налогоплательщиков и уплату налогов, взносов. При этом, в ходе проверки клиента, банки могут запрашивать дополнительные документы по его деятельности, их перечень законом № 115-ФЗ и положением № 375-П не ограничен.
    RDG, opt495, Torix и 8 другим нравится это.
  2. Димыч

    Димыч Завсегдатай

    Регистрация:
    26 апр 2013
    Сообщения:
    1.289
    Симпатии:
    842
    Адрес:
    Нерезиновка
    ничего нового. Давно уже все 1% налогов платят и все остальное тоже
    Goa_dreamer и САБУР нравится это.

Поделиться этой страницей